税务服务

过去五年,税收形势发生了剧烈变化。因为要处理由全球和跨国企业引起的不公平税收优惠,税收监管制度现已变得越来越跨国化。经济和企业的数字化以及现有国内税法在应对由此带来的挑战方面的不足加剧了这一问题。这在经济合作与发展组织/G20牵头的税基侵蚀和利润转移的包容性框架倡议中达到了顶点,140多个国家和行政辖区共同努力实施15项举措以解决避税问题,提高国际税收规则的一致性,确保更透明的税收环境,应对数字化带来的税收挑战。

这种税收发展的必然结果是,各国政府和税务当局为了消除避税这一共同目标而更加紧密地合作,交换信息以实现公开透明,并采用更统一的税收方法,通过修改各自的国内税法以适应国际税收协定。因此,无论是国内还是全球的公司都需要理解和应对多种税法和日益复杂的税收规则,公司定制的税收策略要符合与其业务有关的税收监管要求。信永中和新加坡拥有许多数十年税务经验的专业人员。税务事务所由全面的专业团队组成,每个团队专门从事特定的税务领域。信永中和新加坡税务事务所拥有必要的技术技能和行业专长,能够为企业提供必要的指导和支持。此外,信永中和新加坡是信永中和国际网络的重要组成部分,通过信永中和国际包含综合运营系统和海外办事处的全球管理平台,使税务事务所能够利用这些网络优势,为区域和国际企业提供无缝的跨国税务解决方案和国际税务建议。

信永中和新加坡税务事务所根据客户的具体情况、财务目标和需求提供全面的税务咨询服务。我们的核心是提供从基本纳税合规到与地方税务机关的纠纷解决、跨国公司架构的制定和区域经营的综合税收支持,以高效而实用的纳税角度,为企业高管或高净值客户提供减税机会的建议。信永中和新加坡可以帮助您深入了解快速变化的最新税收规则,满足国际合规要求,制定切实可行的纳税解决方案和管理纳税义务,我们的目标是在道德的基础上实现高效纳税和合规,这也正是我们目前经营的税收环境所要求的。

公司税务
  • 一般和专业行业的企业税务合规(如:航运业、房地产开发业、基金管理公司、本地及海外投资公司)
  • 年度税务拨备及应课税收入预估
  • 新加坡国内税务局更新通知的指定电子邮件地址
  • 核实纳税评估
  • 公司税务回应,争论和提交
  • 按照双重课税协议进行本地及海外的预扣税合规
  • 住所地证明
  • 自愿披露计划
  • 税务尽职调查
  • 协助税务审计
  • 合伙企业和信托的税务合规
  • 协会、俱乐部和管理委员会的税务合规
  • 共同申报准则的注册,备案和合规
  • 海外账户税收合规法的注册,备案和合规
个人税务
  • 个人税务建议和规划
  • 员工、业主和合伙的个人税务合规
  • 国际执行税务合规
  • 税金平准
  • 预扣税合规
  • 纳税居民证明
  • 外籍员工离开新加坡的完税清单

主要负责人

消费税

消费税已于2023年从7%提高至8%,并将于2024年进一步提高至9%,以满足基础设施支出、人力资本的持续投资和医疗支出的需要。消费税因其征收和管理成本相对较低,从而引起纳税人的注意。消费税收入对商业周期的敏感性较低,因此更稳定和可预测。从纳税人的角度来看,消费税是一种累退税,可以通过消费税凭单和其他与消费税无关的支出来抵消。我们的消费税专家会协助您应对日常交易中各种有关消费税的复杂问题。

  • 消费税登记/注销
  • 审核消费税报税表 
  • 第33(1)条的代理人 
  • 消费税方案的申请及更新(例如:主要出口国方案)
  • 消费税检查
  • 自我辅助配套
  • 协助合规保证计划
  • 消费税建议/支配
  • 消费税尽职调查业务
  • 新加坡国内税务局对消费税的问询/审计

主要负责人

黄毓婷
消费税主管

转让定价

在经济合作与发展组织的税基侵蚀与利润转移倡议中,确保独立交易原则适用于关联方交易是至关重要的。税基侵蚀与利润转移行动8-10提供了转让定价指导,旨在加强现有标准,包括对独立交易原则的应用指导和对难以估值的无形资产进行适当定价的方法。行动8-10的目标是确保定价结果符合经济现实,并尽量减少跨国公司利用低税收或无税收管辖权将收入转移给没有相应经营资源的公司。我们经验丰富的转让定价专家团队随时准备为您提供帮助,以满足您的特定转让定价情况。

  • 战略建议,包括对转让定价各方面的检查分析;
  • 主文件、本地文件和按国家报告的合规目的;
  • 转让定价政策结构和战略规划的研究;
  • 经济分析,包括商业基准、贷款基准、许可证基准和其他基准服务;
  • 税务审计、双方协商程序;
  • 税务争议解决-协助独立公平的回应和争论。

主要负责人

苏钻玲, 合伙人
转让定价部主管

杨绣微, 董事
转让定价部

税务咨询

  • 税收事先裁定申请
  • 税收优惠申请
  • 税务咨询
  • 税务减免和规划
  • 跨境交易和投资
  • 合并、收购、投资和撤资的税收结构
  • 国际税务咨询与协调
  • 共同申报准则
  • 外国账户税务合规法

主要负责人

盛凤玲
公司税主管